Kalkulator Ekonomicznej Wartości Dodanej (EVA)

Czym jest EVA?

Dodana Wartość Ekonomiczna (EVA) to wskaźnik ekonomicznej wydajności firmy. EVA pozwala inwestorowi mierzyć wartość stworzoną z inwestycji dokonanych w firmę, po prostu obliczając różnicę między zyskiem netto firmy po opodatkowaniu a kosztem finansowania. 

Tą wartość można później wykorzystać do porównania firmy z innymi firmami lub typami inwestycji. 

W przeciwieństwie do innych wskaźników efektywności takich jak ROI, ROIC czy ROCE - Dodana Wartość Ekonomiczna jest obliczana jako wartość kwotowa, a nie procentowa. 

Cechy EVA:

• EVA jest miarą rentowności firmy;
• Firma jest uważana za rentowną, jeśli zysk netto przekracza koszt pozyskania kapitału;
• EVA przyjmuje wartość dodatnią lub ujemną, ponieważ firmy nie zawsze są rentowne;
• Wynik kalkulatora EVA jest prezentowany jako wartość kwotowa;
• EVA jest najlepiej dostosowana dla branż o dużym nasileniu kapitału. 

Jak kalkulator Dodanej Wartości Ekonomicznej może Ci pomóc?

Ten kalkulator EVA ułatwia obliczanie Dodanej Wartości Ekonomicznej. Nie musisz pamiętać formuły EVA - wystarczy wypełnić formularz powyżej i nacisnąć przycisk oblicz, aby znaleźć wynik.

To proste narzędzie online pomoże Ci:

Ocen wydajność swojej firmy

Wskaźnik EVA daje precyzyjną odpowiedź na pytanie o rentowność firmy. W wielu przypadkach prosta odpowiedź w kwocie dolarowej jest znacznie lepsza niż wartość procentowa, ponieważ nawet wysoki procent może przekładać się na niską kwotę w dolarach, jeśli firma jest mała. 

Porównaj swoją firmę z konkurentami.

Możesz użyć wskaźnika EVA do porównania wyników Twojej firmy z konkurentami lub średnimi wartościami branżowymi. 

Przygotuj plan biznesowy.

Jeśli pozyskanie kapitału jest kluczowe dla sukcesu Twojego przedsięwzięcia, powinieneś dokładnie sprawdzić realność swojego planu. Firmy dźwigniowe rosną szybciej, ale są bardziej narażone na ryzyko bankructwa.  

Dobry plan biznesowy powinien uwzględniać koszty finansowania i zapewniać, że przyszłe marże i zyski je pokryją.

Jak obliczyć Dodaną Wartość Ekonomiczną (EVA)?

Obliczenie Dodanej Wartości Ekonomicznej jest bardzo proste, gdy tylko uzyskasz wszystkie potrzebne informacje. 

1. Oblicz Zysk Netto po Opodatkowaniu, odejmując podatek dochodowy od swojego zysku netto.
2. Wyznacz łączną wartość kapitału zainwestowanego w firmę.
3. Oblicz Ważony Średni Koszt Kapitału (WACC)
4. Podstaw wszystkie wartości do poniższego wzoru. 

Wzór EVA

Dodaną Wartość Ekonomiczną można obliczyć przy użyciu kilku wzorów, wszystkie pochodzą z standardowego równania z definicji EVA.

EVA = NOPAT – (Kapitał zainwestowany * WACC)

Gdzie:

• NOPAT - Zysk Netto po Opodatkowaniu lub EBIT
• Kapitał Zainwestowany - Łączna kwota kapitału własnego zainwestowanego w firmę
• WACC - Ważony Średni Koszt Kapitału to wskaźnik reprezentujący średnie koszty odsetek.

Alternatywny wzór EVA wykorzystujący EBIT

Jeśli chcesz opierać swoje obliczenia na EBIT zamiast NOPAT, możesz użyć następującego równania:

EVA = EBIT * (1 - stawka_podatku) - (Kapitał zainwestowany * WACC)

Przykład

Obliczmy Dodaną Wartość Ekonomiczną dla hipotetycznej firmy produkcyjnej M Corp Inc.

M Corp Inc. pozyskała 1 000 000 dolarów z banku na kredyt o stopie procentowej 6%. 

Zysk netto po opodatkowaniu wygenerowany przez firmę wynosi 80 000 dolarów.

EVA = 80 000 dolarów - 1 000 000 dolarów * 6% = 20 000 dolarów

W powyższym przykładzie - inwestycja się opłaciła, a firma wygenerowała zysk dla właścicieli.  

Zalety i wady EVA

Zalety EVA

• EVA daje klarowny obraz ekonomicznej wydajności firmy;
• EVA uwzględnia wszystkie koszty, które firma musi pokryć, podczas gdy inne techniki rachunkowości mogą je ignorować;
• Skupia się na rzeczywistych zyskach, a nie tylko na zysku netto. 

Wady EVA

• EVA może być myląca w przypadku firm o wysokim udziale własności intelektualnej, takich jak firmy produkujące oprogramowanie;
• Ponieważ wynik EVA nie jest współczynnikiem, ale stałą kwotą, nie nadaje się do porównywania firm różniących się rozmiarem.

Autorzy

Narzędzie stworzone przez Lucas Krysiak w dniu 2022-06-10 12:27:51 | Ostatnio sprawdzone przez Mike Kozminsky w dniu 2023-08-09 16:43:06